Beneficios fiscales (del Tío Sam) de comprar una casa

Salvador Nuñez
16 oct 2021
4 Min. de lectura

Beneficios fiscales (del Tío Sam) de comprar una casa

Cuando compras una casa, tu obtienes varios créditos y deducciones fiscales de algunos gastos relativos a la casa. Esto representa un gran ahorro para ti. Veamos:

1.- Créditos fiscales.

Como nuevo propietario de vivienda, tu tienes derecho a ciertos créditos fiscales:

Créditos para primeros compradores de vivienda. Estos créditos se aprueban con vigencia temporal. Es necesario que entres a www.irs.gov para revisar las actualizaciones.
Créditos por ahorro de energía. Los dueños de vivienda que instalen paneles solares, geotérmicos, o sistemas eólicos para generar electricidad (o solo agua caliente), son elegibles para un crédito fiscal por el 26 % del costo del sistema, sin límite. Este crédito se reduce a 22 % para el año fiscal 2021 y, expira el 31 de diciembre de 2021.

Créditos por ahorro de Energía.

Para más información sobre crédito por ahorro de energía es necesario que visites Energy Star para revisar las actualizaciones. Visite Energy Star

2.- Interés de la Hipoteca.

Otro de los grandes beneficios fiscales, es poder deducir los intereses que pagas por la hipoteca de tu casa. Este beneficio tiene límite en $1,000,000 para individuos y esposos que declaran sus impuestos en forma conjunta, y $500,000 para esposos que declaran sus impuestos por separado. Esta es una excelente ventaja durante los primeros años de la hipoteca, donde la mayor parte del pago es por intereses.

Guía práctica para comprar casa en la Florida

El proceso de comprar una casa en la Florida o en cualquier ciudad, puede ser un proceso complejo si es que no se tiene una guía que te conduzca a buen puerto. José Miguel Arreaza ha creado esta guía práctica para ayudar a compradores y agentes de bienes raíces. Lea guía ahora

Vea este ejemplo

Mirta compra una casa en $300,000 con un préstamo de $289.000 con una tasa de interés de 4%. Mirta está sujeta a pagar $11,580 en interés y $3,000 en impuesto a la propiedad. Si ella es soltera, la deducción estándar es $12,000.

Pero, si ella desglosa sus deducciones, ella puede deducir $14.580. Hay una diferencia a su favor de $2,580, sin incluir puntos de descuento ni otros gastos deducibles.

3.- Otros Gastos Deducibles de Impuestos.

Tú también puedes deducir algunos otros gastos, tales como:

Impuesto a la propiedad. Todos los propietarios están sujetos a pagar impuesto estatal a la propiedad. La cantidad varía entre estados y ciudades. Lo más común es que el propietario pague alrededor de 1 % del valor de la propiedad anualmente. Esta cantidad es deducible de tu declaración de impuesto sobre la renta.
Puntos de descuento. Esto es un pago adicional que se hace para reducir la tasa de interés, cuando tú obtienes tu hipoteca. Son deducibles en el año que los pagaste.
Intereses de un préstamo para mejoras en una casa. Si tomas un préstamo para hacer mejoras que aumenten el valor de tu casa, prolongan su vida, o mejoran su uso, por ejemplo, añadir un porche o un baño nuevo, tú puedes deducir los intereses de ese préstamo, sin límite. Tú no puedes deducir los intereses de un préstamo usado para hacer reparaciones normales, tales como pintar la cocina o arreglar una ventana rota.
Intereses de un préstamo “home equity loan”. Tú puedes deducir los intereses de este tipo de préstamo, incluso si el dinero no es usado para comprar, construir o mejorar una casa, por ejemplo, si usas el dinero en pagar la universidad de tu hijo o facturas médicas de tu familia. La deducción está limitada en $100,000 para individuos y esposos que declaran sus impuestos en forma conjunta, y $50,000 para esposos que declaran sus impuestos por separado.
Gastos de oficina en casa. Si tu usas parte de tu casa, exclusiva y regularmente como base de un negocio en casa, tu puedes deducir una porción de los gastos relacionados, incluyendo los costos de algunas reparaciones, incluso cosas como la jardinería en caso de que la apariencia de tu casa sea importante para los clientes que la visitan.
Gastos de mudanza. Si te mudas por causa de un nuevo trabajo, que dista más de 50 millas desde tu residencia actual, tu puedes deducir tus gastos de mudanza.

Desglosa tus deducciones.

Para tomar ventaja de las deducciones relativas a su casa, tu debes desglosar tus deducciones de impuestos, en lugar de tomar la deducción estándar. Entiende esto: La verdadera ventaja impositiva está en la diferencia entre tomar la “deducción estándar” versus “desglosar tus deducciones”.

Desglosar implica algo de trabajo, pero no es nada complicado. La lógica es que tu desglose de deducciones debe ser mayor que la deducción estándar, y considerando el costo de una propiedad es absolutamente frecuente que el desglose de deducciones será más favorable para ti.

4.- Deducción de Ganancia del Capital cuando tu vendes.

A pesar de que parece muy temprano para imaginar que vendas tu casa, debes conocer este importante beneficio fiscal. Conforme la Taxpayer Relief Act of 1997, no se paga impuesto por la ganancia del capital por los primeros $250,000 que te ganas si eres una persona soltera, o $500,000 para esposos que declaran sus impuestos en forma conjunta, o $250,000 para propietarios conjuntos. Para calificar a este beneficio, tú debes haber vivido en la casa dos de los últimos 5 años antes de vender.

Muchos dueños de casa utilizan este beneficio fiscal para comprar una modesta casa inicial, luego venden y compran una casa más costosa.

Más allá de este beneficio, el impuesto de la ganancia al capital es 15%.